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이 도구는 공개된 종합소득세율표와 특별부가공제 기준에 따라 추정합니다. 노무보수, 원고료, 사업소득, 세금 감면 등 모든 경우를 포함하지는 않습니다. 결과는 참고용이며, 실제 신고 시에는 개인소득세 앱과 세무당국의 기준을 따르세요. 모든 계산은 브라우저에서 로컬로 이루어지며 아무것도 업로드되지 않습니다.
💼기본 정보
상여금 과세 방식
두 가지 방식 설명
합산: 상여금을 연간 급여에 더해 종합소득세율표로 과세합니다.
별도: 상여금을 급여와 별도로 월 환산 세율표로 단독 과세합니다.
참고: 기본 공제(5000위안/월)는 이 개월 수에 따라 적용됩니다.
📋특별부가공제
자녀 교육 / 미취학
참고: 「없음」 선택 시 입력란이 자동으로 숨겨집니다.
참고: 월 400위안, 연 최대 3600위안.
참고: 15000위안을 초과하는 부분만 입력하세요(0-65000).
주택 대출 / 임차료(택일)
노인 부양(부모)
참고: 「없음」 선택 시 입력란이 자동으로 숨겨집니다.
영유아 돌봄(만 3세 미만)
참고: 「없음」 선택 시 입력란이 자동으로 숨겨집니다.
🧾기납부 세액
📊종합소득세율표(연간)
| 등급 | 연간 과세표준 | 세율(%) | 속산공제액 |
|---|---|---|---|
| 1 | 36,000위안 이하 | 3 | 0 |
| 2 | 36,000위안 초과 144,000위안 이하 | 10 | 2,520 |
| 3 | 144,000위안 초과 300,000위안 이하 | 20 | 16,920 |
| 4 | 300,000위안 초과 420,000위안 이하 | 25 | 31,920 |
| 5 | 420,000위안 초과 660,000위안 이하 | 30 | 52,920 |
| 6 | 660,000위안 초과 960,000위안 이하 | 35 | 85,920 |
| 7 | 960,000위안 초과 | 45 | 181,920 |
📆월 환산 세율표(상여금 별도 과세)
| 등급 | 과세표준(월평균) | 세율(%) | 속산공제액 |
|---|---|---|---|
| 1 | 3,000위안 이하 | 3 | 0 |
| 2 | 3,000위안 초과 12,000위안 이하 | 10 | 210 |
| 3 | 12,000위안 초과 25,000위안 이하 | 20 | 1,410 |
| 4 | 25,000위안 초과 35,000위안 이하 | 25 | 2,660 |
| 5 | 35,000위안 초과 55,000위안 이하 | 30 | 4,410 |
| 6 | 55,000위안 초과 80,000위안 이하 | 35 | 7,160 |
| 7 | 80,000위안 초과 | 45 | 15,160 |
연말정산 계산기 사용 방법
1
월 급여, 사회보험, 연말 상여금, 실제 근무 개월 수를 입력하세요.
2
특별부가공제(자녀, 주택, 노인 부양 등)를 선택하고 이미 예납한 세액을 입력하세요.
3
「계산」을 클릭하면 추정 환급액 또는 추가납부액과 설명을 볼 수 있습니다.
❓연말정산이란
- 해당 연도의 종합소득(급여, 노무보수 등)을 합산하여 연간 세율표로 연간 세액을 다시 계산합니다.
- 이미 예납한 세액과 비교합니다: 더 낸 부분은 환급하고, 덜 낸 부분은 추가로 납부합니다.
- 일반적으로 다음 해 3월 1일부터 6월 30일까지 개인소득세 앱으로 신고합니다.
💡팁
- 상여금은 합산 또는 별도 과세 중에서 선택할 수 있으며, 도구가 둘을 비교하여 더 저렴한 쪽을 선택합니다.
- 특별부가공제는 실제 적용 개월 수를 계산합니다. 연중에 시작했다면 해당 개월 수만 입력하세요.
- 이는 추정치이며 노무보수, 사업소득, 세금 감면 등 모든 경우를 포함하지 않습니다.
개인소득세 연말정산은 한 과세연도의 종합소득을 합산하여 차액을 정산하는(환급 또는 추가납부) 과정입니다. 이 도구는 신고 전에 금액을 추정하도록 도와줍니다.
🔒 모든 계산은 브라우저에서 로컬로 이루어지며 소득 및 공제 데이터는 절대 업로드되지 않습니다. 설치 및 가입이 필요 없습니다. 결과는 참고용이며, 세무당국의 기준을 따르세요.