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本工具依据公开的综合所得税率表和专项附加扣除标准做估算，未覆盖劳务报酬、稿酬、经营所得、减免税等全部情形。计算结果仅供参考，实际申报请以个人所得税 App 和税务机关的口径为准。全程在你的浏览器本地计算，数据不上传。
💼基础信息
年终奖计税方式
两种计税方式说明
并入综合所得：年终奖计入全年工资，按综合所得税率表计算。
单独计税：年终奖单独按月换算税率表计算，不计入工资部分。
注：基本减除费用（5000元/月）将按此月数计算。
📋专项附加扣除
学前教育 / 子女教育
注：选择"无"时输入框自动隐藏。
注：每月400元，全年最高3600元。
注：需填写实际超过15000元的部分（0-65000元）。
住房贷款 / 租金（二选一）
赡养老人（父母）
注：选择"无"时输入框自动隐藏。
婴幼儿照护（3岁以下）
注：选择"无"时输入框自动隐藏。
🧾已缴税信息
📊综合所得税率表（年度）
| 级数 | 全年应纳税所得额 | 税率（%） | 速算扣除数 |
|---|---|---|---|
| 1 | 不超过36,000元的部分 | 3 | 0 |
| 2 | 超过36,000元至144,000元的部分 | 10 | 2,520 |
| 3 | 超过144,000元至300,000元的部分 | 20 | 16,920 |
| 4 | 超过300,000元至420,000元的部分 | 25 | 31,920 |
| 5 | 超过420,000元至660,000元的部分 | 30 | 52,920 |
| 6 | 超过660,000元至960,000元的部分 | 35 | 85,920 |
| 7 | 超过960,000元的部分 | 45 | 181,920 |
📆按月换算后税率表（年终奖单独计税）
| 级数 | 应纳税所得额（月均） | 税率（%） | 速算扣除数 |
|---|---|---|---|
| 1 | 不超过3,000元的部分 | 3 | 0 |
| 2 | 超过3,000元至12,000元的部分 | 10 | 210 |
| 3 | 超过12,000元至25,000元的部分 | 20 | 1,410 |
| 4 | 超过25,000元至35,000元的部分 | 25 | 2,660 |
| 5 | 超过35,000元至55,000元的部分 | 30 | 4,410 |
| 6 | 超过55,000元至80,000元的部分 | 35 | 7,160 |
| 7 | 超过80,000元的部分 | 45 | 15,160 |
个税汇算清缴使用指南
1
填写每月工资、社保公积金、年终奖及实际工作月数等基础信息。
2
按实际情况选择子女教育、住房、赡养老人等专项附加扣除，并填入已预缴税额。
3
点击「计算」，即可看到估算的应退或应补税额及计算说明。
❓什么是汇算清缴
- 把全年综合所得（工资薪金、劳务报酬等）合并，按年度税率表重新计算全年应纳税额。
- 与平时已预缴的税额相比：多退少补，多预缴的部分退税，少预缴的部分补税。
- 一般在次年 3 月 1 日至 6 月 30 日通过个人所得税 App 办理。
💡使用小提示
- 年终奖可选并入综合所得或单独计税，本工具自动比较并取更省的一种。
- 专项附加扣除按实际享受月数计算，中途开始的可只填对应月数。
- 本工具为估算，未覆盖劳务报酬、经营所得、减免税等全部情形。
个人所得税年度汇算清缴，是把一个纳税年度内的综合所得汇总后多退少补的过程。本工具帮你在填报前快速预估应退或应补金额，做到心里有数。
🔒 全程在浏览器本地计算，收入与扣除信息不上传服务器；免安装免注册。结果仅供参考，以税务机关口径为准。